Октябрь. На рынок поступает кукуруза нового урожая, цены на годовом минимуме. Менеджер по закупкам хочет уже сейчас купить кукурузу и на февраль с мартом, зная, что в прошлые годы весной цены заметно росли. Финансовый директор спрашивает о деньгах, замороженных в каждой хранящейся тонне, и о стоимости хранения. Свободная ёмкость силосов завода тоже ограничена. Кто прав, зависит от того, как на самом деле поведут себя цены и как эти ограничения действуют вместе.
Что приносит тонна, купленная сегодня?
Рассмотрим пример (цифры приведены только для иллюстрации). Сегодня кукуруза стоит 9 300 TRY за тонну. Отдел закупок ожидает 9 500 во втором месяце, 9 900 в третьем и 10 200 в четвёртом. Хранение тонны в течение месяца обходится в 90 TRY с учётом страховки, потерь при хранении и финансирования.
Тонна для второго месяца, купленная сегодня, стоит 9 300 + 90, то есть 9 390 TRY. Купленная во втором месяце, она стоит 9 500. Выигрыш 110 TRY на тонну. Тонна для четвёртого месяца, купленная сегодня, стоит 9 300 + 3 × 90, то есть 9 570 TRY. Купленная в четвёртом месяце, она стоит 10 200. Выигрыш 630 TRY на тонну. Если прогноз оправдается, каждая тонна, купленная сегодня, приносит тем больше, чем дальше месяц, для которого её покупают.
Когда ограничением становится место в силосах
Завод расходует 2 500 тонн кукурузы в месяц и, помимо потребности текущего месяца, имеет только 4 000 тонн свободной ёмкости силосов. Купить всё сегодня невозможно. Теперь вопрос меняется: каким месяцам отдать ограниченное место в силосах и в каком месяце покупать остальное?
Такие задачи трудно решить вручную, потому что решение каждого месяца влияет на свободное место в следующем. Запас, израсходованный во втором месяце, освобождает место для новой закупки на третий. Многопериодное планирование решает все месяцы вместе и одновременно определяет, сколько покупать, хранить и использовать в каждом месяце. Оно также даёт теневую цену ёмкости силосов. Эта величина показывает, сколько принесла бы ещё одна тонна места в силосах, и прямо говорит, до какой цены имеет смысл арендовать склад.
Рецепты тоже меняются от периода к периоду
Настоящая сила многопериодного планирования в том, что оно не рассматривает закупки отдельно от рецептов. Если в четвёртом месяце кукуруза подорожает, рецепты этого месяца могут перейти на пшеницу или ячмень. Тогда хранение кукурузы на четвёртый месяц принесёт меньше ожидаемого, потому что в этом месяце рецепт и так использует меньше кукурузы. Завод, который планирует закупки и рецептуры отдельно, этого взаимодействия не видит.
Контракты входят в тот же план. Если известно, что в определённую дату вы получите определённое количество соевого шрота, эта поставка сразу учитывается в запасе и месте в силосах этого месяца. Если судно задерживается или контракт отменяется, повторный расчёт плана с актуальными данными автоматически исправляет план и для других месяцев.
Потребность в кормах тоже прогноз
В многопериодном плане прогнозами являются не только цены, но и объём производства кормов в каждом периоде. Спрос на корма для жвачных в большинстве регионов растёт зимой, когда пастбища скудеют. В кормах для птицы спрос определяют графики посадки и праздничные периоды. Если прогноз спроса завышен, завод держит больше запаса, чем нужно, и затраты на хранение пропадают впустую. Если занижен, приходится срочно покупать на рынке в дорогой месяц.
Поэтому прогнозы спроса от отдела продаж должны поступать в план и при каждом обновлении сравниваться с фактическими продажами. Если расхождение между прогнозом и фактом несколько месяцев подряд идёт в одну сторону, метод прогнозирования нужно корректировать. Когда закупки, продажи и рецептуры обсуждают один и тот же план, эта корректировка происходит быстрее.
Прогнозы могут ошибаться
Всё это опирается на ценовые прогнозы, а ценовые прогнозы часто ошибаются. Если в четвёртом месяце кукуруза останется на уровне 9 400 TRY вместо 10 200, каждая тонна, купленная сегодня и хранившаяся три месяца, обойдётся в 9 570 TRY, то есть убыток составит 170 TRY на тонну. Поэтому многопериодное планирование лучше вести по нескольким сценариям, а не по одному прогнозу.
На практике хорошо работает такой метод. Готовят базовый сценарий, сценарий низких цен и сценарий высоких цен. План рассчитывают для каждого и сравнивают рекомендуемые объёмы закупок. Объём, который рекомендуют все три сценария, можно закупать уверенно. Часть, по которой сценарии сильно расходятся, рискованна, и решение по ней зависит от готовности компании к риску. Некоторые компании делят эту часть на несколько долей и растягивают закупку во времени.
Как часто обновлять?
Многопериодный план не составляют один раз, чтобы потом забыть. Его нужно пересчитывать каждый месяц с новыми ценами, новыми прогнозами и фактическим расходом. Решения первого месяца выполняются, а решения последующих месяцев остаются ориентиром и пересматриваются при каждом обновлении. Такой скользящий подход сохраняет долгосрочный взгляд и при этом учитывает краткосрочные изменения.
OptiFormula Ultimate выполняет перспективное планирование по недельным или месячным периодам. Она совместно учитывает прогнозы цен на будущие периоды, форвардные контракты, ограничения силосов и потребность в кормах по периодам. Благодаря этому отдел закупок может принимать решения, глядя на весь горизонт планирования, а не только на сегодняшнюю цену.
Единого ответа на вопрос, покупать в уборку или весной, нет. Ответ зависит от разницы в ценах, стоимости хранения, места в силосах и того, что понадобится рецептам в эти месяцы. План, который видит всё это вместе, даёт гораздо более надёжную опору, чем решение, принятое по наитию.
